Бухгалтерский учет в управляющей компании

Добрый день! Я представитель управляющей компании. У нас с ресурсными организациями заключен договор на поставку коммунального ресурса. Начислением содержания и ремонт, отопления, и воды занимается ЕРЦ по агентскому договору. Поясните, пожалуйста, какие проводки должны быть. Начислено содержание и ремонт, начислено за отопление, водоотведение и воду. Предоставлен отчет от ЕРЦ по начислениям и оплате по каждому жителю. Но перечисляет ЕРЦ деньги нам на расчетный счет, только по статье содержание и ремонт. Какие должны быть проводки? А денежные средства по коммунальным платежам на прямую ресурсным организациям. Как правильно учитывать? ЕРЦ имеет агентские договора с ресурсными организациями, так же как и с нами.  ( для УСНО и ОСНО)